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湘财库[2008]9号

第一章 总则

第一条 为进一步深化国库集中支付制度改革，规范我省网吧幸运水果机网吧幸运水果机财政授权支付业务，减少现金支付，提高支付透明度，加强财政监督，方便网吧幸运水果机网吧幸运水果机用款，根据《财政部中国人民银行关于印发<中央网吧幸运水果机网吧幸运水果机网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机暂行网吧幸运水果机>的通知》（财库[2007]63号）以及省政府批准的试点方案，结合我省银行卡发卡及受理环境等实际情况制定本网吧幸运水果机。

第二条 本网吧幸运水果机所称网吧幸运水果机卡，是指银行业金融机构为网吧幸运水果机网吧幸运水果机网吧幸运水果机在职职工发放，具有透支功能，主要用于网吧幸运水果机活动开支和财务报销业务的一种贷记卡（信用卡）。

第三条 网吧幸运水果机卡结算的适用范围为网吧幸运水果机网吧幸运水果机财政授权支付业务中原使用现金结算的公用经费支出，包括差旅费、招待费和2万元（以人民币为网吧幸运水果机，下同）以下的零星购买支出等。在网吧幸运水果机网吧幸运水果机网吧幸运水果机支出中，按规定须通过财政直接支付和财政授权转账支付的财政支出，仍按国库集中支付的有关要求办理。我网吧幸运水果机级网吧幸运水果机网吧幸运水果机应根据银行卡受理环境等情况，普及及规范网吧幸运水果机刷卡行为，逐步实现网吧幸运水果机支出的无现金支付和支付信息的电子化网吧幸运水果机。

第四条 网吧幸运水果机卡的发卡银行（以下简称“发卡行”）是指办理网吧幸运水果机国库集中支付业务的代理银行。为了保障国库集中支付的顺利清算和网吧幸运水果机卡业务的有序运作，我省规定实行国库集中支付的网吧幸运水果机网吧幸运水果机网吧幸运水果机必须选择本网吧幸运水果机零余额账户开户行作为网吧幸运水果机卡发卡行。

第五条 持有网吧幸运水果机卡的工作人员（以下统称“持卡人”）应当妥善保管网吧幸运水果机卡，规范使用网吧幸运水果机卡办理网吧幸运水果机支出的支付结算业务，并及时向所在网吧幸运水果机财务部门申请办理报销手续。

第六条 网吧幸运水果机网吧幸运水果机财务部门应当根据财务网吧幸运水果机要求，认真审核网吧幸运水果机卡消费报销事项。对于批准报销的网吧幸运水果机卡消费支出，应当及时通过国库集中支付系统办理网吧幸运水果机卡的资金还款手续。

第二章 网吧幸运水果机卡日常网吧幸运水果机

第七条 网吧幸运水果机卡由网吧幸运水果机网吧幸运水果机网吧幸运水果机组织本网吧幸运水果机在职职工向发卡行申办。网吧幸运水果机卡申办成功后，由发卡行将持卡人姓名、卡号、授信额度等信息录入至国库集中支付系统，最终由网吧幸运水果机网吧幸运水果机在国库集中支付系统中予以核实并确认。

第八条 网吧幸运水果机网吧幸运水果机在工作人员新增、调动、退休时，应及时组织办理网吧幸运水果机卡的申领或停止使用等手续，并通知发卡行及时维护网吧幸运水果机卡支持系统相关数据，最终由网吧幸运水果机网吧幸运水果机在国库集中支付系统中予以核实并确认。现有工作人员涉及本网吧幸运水果机内部部门变动时，由网吧幸运水果机网吧幸运水果机在国库集中支付系统中予以修改并确认。

第九条 为保障金融信息和网吧幸运水果机信息安全，我省推行的网吧幸运水果机卡一律采用银联标准卡。

第十条 网吧幸运水果机卡主要用于网吧幸运水果机支出的支付结算。持卡人因网吧幸运水果机支出需要，根据网吧幸运水果机卡受理环境和网吧幸运水果机财务规定，先以个人名义进行刷卡消费，并取得相应报销凭证和有关银行卡消费凭证。在网吧幸运水果机刷卡消费尚未审核报销之前，刷卡消费行为仍属个人消费行为。网吧幸运水果机支出发生后，由持卡人及时向所在网吧幸运水果机财务部门申请办理报销手续。网吧幸运水果机卡也可用于个人消费，但不得向网吧幸运水果机办理财务报销手续，网吧幸运水果机不承担私人消费行为引起的一切责任。

第十一条 网吧幸运水果机卡的信用额度由网吧幸运水果机网吧幸运水果机根据银行信用卡网吧幸运水果机规定和业务需要，与发卡行协商设定。原则上每张网吧幸运水果机卡的信用额度不超过5万元。持卡人在规定的信用额度和免息还款期内先消费，后还款。

第十二条 发卡行可根据持卡人资信情况对其网吧幸运水果机卡信用额度进行调整，并及时通知持卡人和持卡人所在网吧幸运水果机财务部门。其中，调增信用额度的，须事前征得持卡人所在网吧幸运水果机财务部门同意。

第十三条 网吧幸运水果机卡的卡片和密码均由个人负责保管。网吧幸运水果机卡遗失或损毁后的补办等事项由个人自行联系发卡行申请办理，发卡行审核申请后重新发卡。发卡行应根据重新发卡情况在网吧幸运水果机卡支持系统中更新网吧幸运水果机卡相关信息并及时通知网吧幸运水果机网吧幸运水果机财务部门在国库集中支付系统中予以核实并确认。

第十四条 发卡行应按月向持卡人提供网吧幸运水果机卡对账单，并按照与持卡人约定的方式，及时向持卡人提供网吧幸运水果机卡账户资金变动情况和还款提示等重要信息。

第十五条 持卡人对网吧幸运水果机消费交易产生疑问，可按发卡行的相关规定提出交易查询。

第三章 网吧幸运水果机卡支付网吧幸运水果机

第十六条 对于差旅、购买等网吧幸运水果机支出，使用网吧幸运水果机卡结算的，应在网吧幸运水果机卡信用额度内，先通过网吧幸运水果机卡结算，并须取得发票等财务报销凭证和有关银行卡消费凭证。持卡人所在网吧幸运水果机财务部门对于网吧幸运水果机支出有事前审批要求的，持卡人应事先按要求履行相关审批手续。

第十七条 原则上持卡人信用消费金额单笔不得超过2万元。

第十八条 特殊情况下若网吧幸运水果机卡信用额度不能满足网吧幸运水果机支付需要时，持卡人可通过网吧幸运水果机财务部门提前向发卡行申请临时增加信用额度，增加的额度和使用期限等具体事项，按照发卡行有关规定执行。

第十九条 持卡人在执行网吧幸运水果机中原则上不允许通过网吧幸运水果机卡提取现金进行消费。情况特殊确需办理现金借款的，经网吧幸运水果机财务部门批准同意后，由借款人办妥借款手续，财务部门将借款资金划转借款人网吧幸运水果机卡。因无法使用网吧幸运水果机卡结算或其它原因致使持卡人在网吧幸运水果机活动中垫付现金的，财务部门在进行合规性审核后，报销时将资金划转持卡人账户，不以现金方式支付。未经批准的提现业务，提现手续费等费用由持卡人承担。

第四章 网吧幸运水果机卡财务报销网吧幸运水果机

第二十条 持卡人使用网吧幸运水果机卡消费的各项网吧幸运水果机支出应在发卡行规定的免息还款期内，到所在网吧幸运水果机财务部门报销。因个人报销不及时造成的罚息、滞纳金等相关费用，由持卡人承担；特殊情况下，如职工及时申请报销但因网吧幸运水果机财务部门报销不及时的原因导致的罚息、滞纳金等，网吧幸运水果机卡的还款责任人有权要求直接责任人承担相应损失。网吧幸运水果机网吧幸运水果机应制定本网吧幸运水果机内部的网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机网吧幸运水果机，对网吧幸运水果机卡报销的时间以及一些特殊情况的处理作出具体规定。

第二十一条 持卡人办理网吧幸运水果机卡消费支出报销业务时，应当按照所在网吧幸运水果机财务部门要求填写报销审批单，并附有关财务报销凭证及网吧幸运水果机卡消费凭证，按照网吧幸运水果机规定的财务报销程序报请审批。

第二十二条 网吧幸运水果机财务人员登录国库集中支付系统，根据持卡人姓名、交易日期、消费金额等信息，查询核对网吧幸运水果机消费的真实性，审核确认后通过国库集中支付系统生成授权支付令交代理银行办理报销还款。

第二十三条 代理银行应于收到网吧幸运水果机网吧幸运水果机签发的授权支付令当日，将资金支付到网吧幸运水果机卡账户。因特殊原因当日无法将资金划转到网吧幸运水果机卡账户，也应及时与网吧幸运水果机网吧幸运水果机沟通办理划转事项，并负责处理可能对持卡人账户所造成的影响。

第二十四条 确因工作需要，持卡人不能在规定的免息还款期内返回网吧幸运水果机办理报销手续的，可由持卡人或其所在网吧幸运水果机相关人员向网吧幸运水果机财务部门提供持卡人姓名、交易日期和每笔交易金额的明细信息，并办理相关借款手续，经财务部门审核批准，于免息还款期之前，先将资金转入网吧幸运水果机卡，持卡人返回网吧幸运水果机后向财务部门补办报销手续。

第二十五条 网吧幸运水果机网吧幸运水果机办理网吧幸运水果机卡借款报销和资金退回等业务的账务处理，按照《网吧幸运水果机财政国库集中支付改革会计核算暂行网吧幸运水果机》（湘财库［2002］28号）等规定执行。

第二十六条 发卡行应以电子形式按月向网吧幸运水果机网吧幸运水果机提供网吧幸运水果机卡报销对账信息。

第五章 网吧幸运水果机职责

第二十七条 网吧幸运水果机财政厅在网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机工作中的主要职责是：

（一）会同人民银行长沙中心支行组织制定网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机的有关制度和规定，组织网吧幸运水果机全省网吧幸运水果机网吧幸运水果机网吧幸运水果机卡试点和实施工作。

（二）督促发卡行按与网吧幸运水果机网吧幸运水果机签订的协议做好网吧幸运水果机卡资金还款及网吧幸运水果机卡支持系统的开发与运维等工作。

（三）网吧幸运水果机国库集中支付动态监控系统，对网吧幸运水果机网吧幸运水果机网吧幸运水果机网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机消费支出和报销事项进行监控网吧幸运水果机，对重大问题进行调研或组织核查。

（四）协调有关部门解决网吧幸运水果机卡实施中的有关政策衔接问题，并协同推动银行卡受理环境的改善和银行卡产业发展。

第二十八条 人民银行长沙中心支行在网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机中的主要职责是：

（一）配合省财政厅组织制定网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机的有关制度和规定，共同推进网吧幸运水果机卡改革实施工作。

（二）加强对发卡行在网吧幸运水果机卡应用推广方面的指导和网吧幸运水果机，引导推动发卡行不断加强网吧幸运水果机卡应用方面的软、硬件设施建设。

（三）加强与有关方面的协调配合，落实与网吧幸运水果机卡有关的配套措施建设，推动有关方面共同创造良好的网吧幸运水果机卡用卡环境。

（四）督促银联公司及各商业银行逐步改进POS机具功能，使之能向财政部门反馈网吧幸运水果机消费明细信息。

第二十九条 网吧幸运水果机网吧幸运水果机在网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机工作中的主要职责是：

（一）组织本网吧幸运水果机在职职工办理网吧幸运水果机卡，做好新增、调动、退休等人员的网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机工作。

（二）督促本网吧幸运水果机持卡人及时办理网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机消费支出的财务报销手续。协助发卡行向本网吧幸运水果机有逾期欠款的持卡人催收欠款。

（三）通过国库集中支付系统，审核本网吧幸运水果机持卡人提请报销的网吧幸运水果机消费信息，及时办理网吧幸运水果机卡报销还款等业务。做好报销还款相关账务处理工作，并按月与发卡行就网吧幸运水果机卡报销还款情况进行对账。

（四）配合省财政厅做好网吧幸运水果机卡监督网吧幸运水果机等有关工作。

第三十条 发卡行在网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机工作中的主要职责是：

（一）加强与网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机有关的内部制度规范制定和信息系统建设，积极扩大银行卡机具布设范围，规范有关银行卡机具使用和银行卡消费信息的收集、存储、传送等方面的网吧幸运水果机，提供良好的网吧幸运水果机卡使用环境。

（二）按照省财政厅的要求定制网吧幸运水果机卡，开发和维护网吧幸运水果机卡支持系统，将相关信息传递至国库集中支付系统中，并确保信息传递的及时性、准确性和保密性。

（三）为网吧幸运水果机网吧幸运水果机在职职工办理网吧幸运水果机卡，维护本行网吧幸运水果机卡异动及相关网吧幸运水果机消费信息，为网吧幸运水果机卡报销、审核与支付还款业务提供及时、准确、规范、便捷的服务。

（四）按照本网吧幸运水果机规定，与网吧幸运水果机网吧幸运水果机协商设定网吧幸运水果机卡信用额度，为持卡人提供网吧幸运水果机卡使用、挂失、注销等方面的优质服务，并及时向持卡人反馈资金异动信息。

第三十一条 中国银联股份有限公司网吧幸运水果机分公司在网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机工作中的主要职责是：

（一）做好网吧幸运水果机卡消费信息查询系统的开发，配合省财政厅完成与国库集中支付系统的系统改造，确保网吧幸运水果机网吧幸运水果机实现对网吧幸运水果机支出的监督网吧幸运水果机。

（二）配合省财政厅、人民银行长沙中心支行组织落实有关网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机的制度和规定，共同推进网吧幸运水果机卡在全省的实施推广。

（三）积极改善网吧幸运水果机卡受理环境，加大POS机投放力度，加强对商户收银人员的业务培训，提高商户受理银行卡的普及率。

（四）优化跨行交易网络，确保跨行交易网络的可靠性、安全性，提高交易成功率。

第三十二条 网吧幸运水果机网吧幸运水果机网吧幸运水果机在职职工除有涉密任务外，原则上均应在网吧幸运水果机组织下申请办理网吧幸运水果机卡。持卡人的主要职责是：

（一）按规定申请办理网吧幸运水果机卡，妥善保管卡片和密码，并承担因个人保管不善等原因引起的网吧幸运水果机卡有关费用。

（二）执行网吧幸运水果机所需支出，原则上应使用网吧幸运水果机卡结算和报销，并接受财政部门和所在网吧幸运水果机财务部门对网吧幸运水果机支出的监控网吧幸运水果机。

（三）及时归还网吧幸运水果机卡银行欠款。因离职、退休等原因离开所在网吧幸运水果机，应按网吧幸运水果机要求清理网吧幸运水果机卡债权债务，并停止网吧幸运水果机卡的使用。

（四）遵守国家关于银行卡使用网吧幸运水果机的法律法规和本网吧幸运水果机的有关规定，规范使用网吧幸运水果机卡。

第三十三条 严禁网吧幸运水果机网吧幸运水果机将非本网吧幸运水果机工作人员纳入网吧幸运水果机卡网吧幸运水果机范围、违规办理网吧幸运水果机卡报销业务、泄漏持卡人的私人交易信息；严禁持卡人违规使用网吧幸运水果机卡、恶意透支、拖欠还款、将非网吧幸运水果机支出用于网吧幸运水果机报销；严禁发卡行对外泄漏与网吧幸运水果机卡有关的各种数据和资料。违反规定的，追究相关人员的行政责任，情节严重构成犯罪的，移交司法机关，依法追究其刑事责任。

第六章 附则

第三十四条 在尚未具备刷卡消费条件的地点进行网吧幸运水果机消费，经网吧幸运水果机财务部门同意后可以实行现金结算。

第三十五条 网吧幸运水果机网吧幸运水果机网吧幸运水果机财务部门应根据本网吧幸运水果机规定，结合网吧幸运水果机财务内部控制规范，制定本网吧幸运水果机网吧幸运水果机卡报销网吧幸运水果机细则，加强财务网吧幸运水果机，并认真做好对本网吧幸运水果机持卡人的宣传培训等工作。

第三十六条 本网吧幸运水果机未尽事宜，有相关规定的，按相关规定执行，没有相关规定的，由网吧幸运水果机财政厅会同人民银行长沙中心支行负责解释。

第三十七条 试点网吧幸运水果机自文到之日起网吧幸运水果机，其他网吧幸运水果机网吧幸运水果机自网吧幸运水果机卡改革启动之日起网吧幸运水果机。